Uma das desvantagens da Internet é a disseminação de informações errôneas. Isso levou algumas pessoas a acreditar que os cidadãos norte-americanos não podem abrir e manter contas bancárias offshore, contas de investimento e outros tipos de recursos financeiros. Esse não é o caso.
Embora algumas coisas tenham mudado ao longo dos anos, a verdade é que os cidadãos dos EUA são livres para abrir contas fora das fronteiras do país. Aqui estão algumas informações necessárias sobre esse tipo de estratégia financeira e o que ela pode significar para você.
O que se qualifica como uma conta bancária offshore?
Uma conta bancária offshore é qualquer conta financeira baseada em um país fora do qual você tem cidadania. No caso de um cidadão norte-americano, isso significa estabelecer e manter uma conta corrente, depósito a prazo, poupança, investimento ou qualquer outro tipo de conta financeira em um banco que tenha sede e opere fora da jurisdição dos Estados Unidos.
As contas bancárias offshore são, às vezes, consideradas apenas como o território dos ricos. A verdade é que os bancos offshore geralmente recebem clientes que seriam mais facilmente identificados como de classe média em termos de status econômico. Isso os tornou cada vez mais atraentes para as pessoas que estão buscando construir reservas financeiras para o futuro.
Razões pelas quais você gostaria de ter uma conta no exterior
Por que abrir uma conta bancária offshore quando você pode escolher uma conta doméstica? Há razões pelas quais a opção de aumentar suas contas domésticas com contas offshore faz muito sentido.
Por exemplo, as taxas de juros mais altas podem se aplicar a contas correntes, de poupança e de depósito a prazo sediadas em outro país. Quando o plano é permitir que o dinheiro permaneça nessas contas e observar o crescimento dos saldos ao longo do tempo, você pode desfrutar de um retorno maior sobre os fundos depositados.
Como uma maior receita de juros poderia beneficiar você? Se você estiver pensando em se aposentar em um país onde o custo de vida é mais baixo e sua pensão e outros fundos de aposentadoria permitiriam que você vivesse com mais conforto, faz sentido utilizar contas offshore. Você também pode achar mais fácil comprar uma casa nesse local offshore se tiver contas bancárias ou de investimento estabelecidas.
Entendendo o papel da FATCA e como ela se aplica aos cidadãos dos EUA
De onde surgem os rumores de que os cidadãos norte-americanos não podem ter contas no exterior? Uma possível fonte se deve ao fato de você não entender o que é conhecido como Foreign Account Tax Compliance Act, mais conhecido como FATCA. Quando a FATCA foi aprovada como parte da Lei HIRE, vários especialistas em finanças afirmaram que o objetivo da nova lei era impedir que os cidadãos abrissem contas no exterior. Na verdade, essa não era a questão.
Para as pessoas físicas, o que a FATCA estabeleceu foi a necessidade de apresentar documentos que comprovem a existência das contas e anotem os juros auferidos em alguns casos. A despeito do que alguns ainda insistem, o FATCA não significa automaticamente que qualquer imposto será cobrado.
Se você precisar se apresentar ao IRS, a chave para entender é monitorar os saldos de suas contas no exterior. Se o total acumulado de seus saldos no exterior atingir ou exceder US$ 10.000 em qualquer momento durante o ano fiscal, você precisará informar a atividade com o Formulário 114 FBAR ou Relatório de Conta Bancária no Exterior.
Lembre-se de que o saldo acumulado não precisa permanecer acima do valor de US$ 10.000 por qualquer período de tempo. Se isso acontecer em um único dia durante o ano fiscal, você precisará apresentar o relatório. Mesmo assim, isso não significa que você deverá pagar quaisquer impostos sobre os saldos dessas contas. Em muitos casos, qualquer coisa que você possa dever será compensada pelo Crédito de Imposto Estrangeiro, supondo que você atenda às qualificações para receber o crédito.
O que você acha das contas de investimento offshore? Eles funcionam da mesma forma?
O mesmo princípio geral se aplica às contas de investimento. Se eles atingirem um valor específico, será necessário informar a atividade ao IRS. Isso ocorre porque algumas contas de investimento, especialmente aquelas classificadas como contas de aposentadoria no exterior, podem ser consideradas contas do concedente no exterior.
Dependendo da natureza da conta, pode ser necessário apresentar o Formulário 3520 do IRS. O nome correto do relatório é Annual Return to Report Transactions with Foreign Trusts and Receipt of Certain Foreign Gifts (Declaração Anual para Relatar Transações com Trusts Estrangeiros e Recebimento de Certas Doações Estrangeiras). Também pode ser necessário apresentar o Formulário 3520-A do IRS ou a Declaração Anual de Informações de Fideicomisso Estrangeiro com um Proprietário dos EUA.
Não deixe que a adição de mais um ou dois formulários desestimule você a abrir contas no exterior. Os formulários de impostos em si não são tão assustadores quanto os nomes sugerem. Além disso, as instituições onde os fundos estão sediados terão prazer em ajudar você a reunir os dados necessários para preencher os formulários com precisão.
Penalidades por não apresentar os formulários adequados do IRS
Se você for obrigado a preencher qualquer um dos formulários mencionados acima, certifique-se de que eles sejam preenchidos corretamente. Ao não preencher os formulários ou omitir as informações necessárias, você corre o risco de receber uma penalidade.
Dependendo do erro ou da omissão, essas penalidades podem chegar a 35% dos fundos envolvidos. Você também pode ter penhoras sobre seu salário doméstico ou deduções ordenadas pelo tribunal de suas contas bancárias domésticas.
Contas bancárias offshore e conformidade com a FATCA
Com a aprovação do FATCA, houve especulação de que os bancos offshore deixariam de fazer negócios com cidadãos norte-americanos. Alguns bancos decidiram recusar todos os novos depositantes dos EUA e, ao mesmo tempo, pediram aos depositantes atuais que encontrassem novos lares para suas contas. No entanto, os bancos offshore em muitos países optaram por ajustar seus relatórios e o suporte ao cliente para estar em total conformidade com a FATCA.
O que isso significa para você, que tem contas no exterior? Isso significa que você pode ter mais um ou dois formulários para preencher quando chegar a época dos impostos. O banco offshore onde suas contas residem tem mecanismos para ajudar você a saber se é necessário preencher o formulário. Você pode esperar o mesmo nível de suporte em todas as outras frentes.
Você deve abrir uma conta bancária no exterior?
Os cidadãos dos EUA continuam a aproveitar os benefícios de abrir contas bancárias offshore legalmente. Se você estiver procurando opções para aumentar seu portfólio financeiro, as contas offshore continuam sendo uma ótima opção. Considere isso como mais uma maneira de construir riqueza e desfrutar de mais segurança nos próximos anos.
Se você quiser saber mais sobre os tipos de contas offshore, como configurá-las e quais contas são melhores para fins específicos, entre em contato com nossa equipe de serviços no Caye International Bank. Teremos prazer em responder às suas perguntas e estabelecer contas que, em última análise, proporcionem a segurança financeira que você deseja.
