Que vous soyez à la recherche d’un endroit où ouvrir des comptes offshore à des fins d’investissement, que vous envisagiez de prendre votre retraite dans un pays étranger ou que vous soyez un chef d’entreprise désireux de créer une société pour gérer des transactions commerciales offshore, le Belize mérite d’être pris en considération. Il est bon d’en apprendre un peu plus sur le système bancaire actuel et sur la manière dont il a vu le jour.
Voici quelques éléments essentiels qui vous aideront à comprendre les tenants et les aboutissants du système bancaire bélizien et ce qu’il peut vous apporter.
Faits essentiels sur la culture bancaire au Belize
L’une des premières choses à savoir est qu’il existe différents types d’institutions bancaires au Belize. L’un d’entre eux est consacré à la banque commerciale et est soutenu par des banques locales qui se concentrent sur la fourniture de services au secteur des entreprises. Ces banques commerciales fournissent des services aux propriétaires d’entreprises qui résident au Belize ainsi que des services aux entités gouvernementales, aux organisations à but non lucratif et à d’autres opérations plus importantes.
Le deuxième type d’institution que vous trouverez est connu sous le nom de banques privées. Ils s’adressent à des clients étrangers. Les personnes qui souhaitent ouvrir des comptes bancaires à l’étranger, tels que des comptes d’épargne, des comptes courants, des comptes à terme ou des comptes de style de vie, travailleront avec ces institutions. Les banques proposent également une série d’autres services qui permettent d’investir dans l’immobilier, d’acheter des biens en vue de la retraite et, d’une manière générale, d’offrir des services bancaires que la plupart des gens reconnaissent sans difficulté.
Grâce à l’adoption par les banques des services bancaires en ligne, il est possible de gérer des fonds avec une relative facilité, même lorsque les agences bancaires sont fermées. Il en va de même lorsque les banques ferment pour les grandes vacances.
Les exigences relativement élevées en matière de liquidités imposées à tous les établissements bancaires constituent l’un des principaux arguments en faveur de l’ouverture d’un compte au Belize. Actuellement, cette exigence est fixée à 24 %. Ce chiffre contribue à la stabilité globale de l’économie du Belize, ce que toute personne intéressée par les comptes offshore appréciera.
Les citoyens des États-Unis seront intéressés par la relation entre les services bancaires du Belize et la loi sur la conformité fiscale des comptes étrangers (Foreign Account Tax Compliance Act – FATCA). La FATCA est une loi américaine qui oblige tous les citoyens américains vivant dans leur pays ou à l’étranger à fournir un rapport annuel sur tous les comptes offshore qu’ils détiennent. Le Belize est en parfaite conformité avec la FATCA. Cela signifie que les banques du Belize ont mis en place des dispositions pour fournir les rapports nécessaires à l’Internal Revenue Agency.
Loi sur la Banque centrale du Belize
Le système bancaire actuel repose sur la Banque centrale du Belize. La législation adoptée en 1982 a créé la Banque centrale du Belize et a précisé les responsabilités de la nouvelle institution. L’objectif premier de la création de la Banque du Belize était de fournir un moyen de gérer les questions financières dans le pays et de maintenir la stabilité économique.
Au fil des ans, la Banque centrale a joué un rôle déterminant dans la création de mécanismes qui ont finalement abouti aux lois et réglementations régissant les services bancaires offshore ainsi que les services bancaires offerts dans le pays. Le maintien d’un taux de change raisonnable en est un bon exemple.
L’établissement et la supervision des différents types de services bancaires, y compris les cartes de crédit et de débit, les options de banque en ligne, les comptes d’investissement et le financement immobilier, restent des fonctions clés de la Banque centrale. Cette entité veille également à ce que toutes les banques privées opérant dans le pays respectent pleinement les lois bancaires en vigueur.
Loi sur les banques internationales
La loi sur les banques internationales est l’une des nombreuses lois visant à renforcer et à élargir les dispositions de la loi bancaire de 1977. À la fin du XXe siècle, la loi de 1977 était considérée comme insuffisante pour élargir la base des fonctions bancaires au Belize. Elle n’est pas non plus considérée comme susceptible d’attirer des clients étrangers.
Avec l’adoption de la loi sur les banques internationales, le Belize s’est positionné pour offrir des services compétitifs aux clients potentiels de l’étranger. Il s’agit de particuliers et de propriétaires de sociétés commerciales internationales (IBC). Les dispositions exactes de la loi confèrent à la Banque centrale la capacité de superviser les fonctions bancaires internationales de toutes les banques opérant dans le pays.
La loi confère en outre à la Banque centrale un pouvoir de réglementation et de contrôle spécifique pour assurer la surveillance et accorder des licences pour effectuer des transactions bancaires.
Loi sur les banques et les institutions financières
La loi sur les banques et les institutions financières accompagne la loi sur les banques internationales. Adoptée en 1995, cette loi a jeté les bases de la création de banques offshore basées au Belize. La loi garantit également que la Banque centrale aura une autorité de contrôle et de surveillance sur ces banques. L’objectif était de s’assurer que toutes les banques offrant des comptes offshore, quel qu’en soit le type, restent en parfaite conformité avec les lois bancaires en vigueur.
La loi sur les banques et les institutions financières, l’une des lois adoptées dans le but de permettre au Belize d’être plus compétitif dans le domaine des banques et des investissements offshore, a ouvert la voie à ce qui allait se passer au cours des prochaines années. Il s’agissait notamment d’asseoir la réputation du Belize en tant que lieu idéal pour l’ouverture de comptes bancaires internationaux. Un avantage secondaire était d’offrir des services à ceux qui choisiraient éventuellement de faire du Belize une résidence permanente pendant leurs années de retraite.
La loi sur les banques offshore
Cette loi de 1996 s’appuie sur les fondements déjà établis par la loi sur les banques et les institutions financières au cours de l’année précédente. Les dispositions de la loi ne modifient pas vraiment le contenu de la loi de 1995. En revanche, elle a apporté une définition supplémentaire des processus nécessaires à la création et à l’exploitation d’un établissement bancaire offshore en vertu de la législation du Belize.
L’objectif de la loi était de limiter toute confusion sur la manière d’établir une banque offshore qui fonctionnerait en conformité avec les exigences déjà mises en place par les lois existantes et contrôlées par la Banque centrale. En ce sens, la loi a contribué à protéger l’unité et l’uniformité du système bancaire dans l’ensemble du pays.
Quel est le rôle de la loi sur le blanchiment d’argent et la prévention du terrorisme ?
L’un des mythes concernant les services bancaires et d’investissement offshore est qu’ils sont principalement utilisés à des fins illégales. Il n’y a pas beaucoup de preuves que les services bancaires offshore soient utilisés de cette manière plus souvent que les diverses méthodes utilisées pour contourner les lois et les règlements qui régissent les services bancaires nationaux dans d’autres pays. Malgré cela, le Belize a choisi d’adopter une législation destinée à mieux contrôler les éventuels abus du système bancaire.
La loi de 2008 sur le blanchiment d’argent et le terrorisme (prévention) en est un excellent exemple. Cette loi établit et renforce les moyens d’enquête sur les éventuelles infractions à la législation bancaire. Il y a également plus de dispositions pour poursuivre les individus ou les entités qui sont présumés coupables de blanchiment d’argent, d’utilisation du système bancaire pour financer des actes de terrorisme, et pour poursuivre toute personne impliquée dans un éventail plus large de crimes financiers.
En 2013, la loi modifiée sur le blanchiment d’argent et le terrorisme (Money Laundering and Terrorism (Prevention) (Amendment) Act) a élargi l’éventail des options permettant de s’assurer que toutes les transactions sont conformes aux normes bancaires internationales. Cela inclut l’obligation d’éviter toute activité susceptible de constituer un blanchiment d’argent ou une aide au financement d’un acte terroriste.
La législation de 2018 et ses résultats
Plus récemment, l’Assemblée nationale du Belize a élaboré et approuvé une législation supplémentaire qui a un impact sur les clients offshore. Bien que de nombreuses dispositions concernent davantage les IBC, certaines d’entre elles pourraient également avoir un effet sur les titulaires de comptes individuels ou personnels. Adoptées en décembre 2018 et entrant en vigueur avec le début de l’année 2019, ces trois lois sont l’International Business Companies (Amendment) Act, 2018, l’Income and Business Tax (Amendment) Act, 2018, et le Stamp Duties (Amendment) Act, 2018.
Ces lois plus récentes présentent plusieurs avantages. L’une d’elles est une plus grande transparence des lois et réglementations bancaires. Ces lois alignent essentiellement le Belize sur d’autres pays qui cherchent activement à réduire les risques d’abus illégaux des lois bancaires.
Un autre avantage important est l’alignement sur l’Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE). Cela contribuera à accroître le potentiel de croissance des opportunités bancaires offshore du Belize.
Les impôts liés aux comptes et aux avoirs internationaux restent compétitivement bas. À l’heure actuelle, cela se traduirait par des taxes réelles de 1,75 % sur les avoirs supérieurs à 1,5 million de dollars et de 3 % sur les avoirs inférieurs à ce montant.
Ouvrir un compte bancaire privé au Belize
Il y a d’autres choses que vous voudrez apprendre sur le Belize et le système bancaire du pays avant d’y ouvrir un compte. N’oubliez pas que les agents et les professionnels de la banque sont heureux de vous aider à comprendre toutes les lois et réglementations qui régissent actuellement le système.
Les professionnels des services financiers de la Caye International Bank sur l’île d’Ambergris Caye au Belize, peuvent vous aider à identifier les types de comptes qui vous conviendront le mieux.
et commencez votre voyage vers une plus grande sécurité financière.
