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La Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Extranjeras, m\u00e1s conocida como FATCA, se cre\u00f3 en 2010. Se trata de una ley que afecta a la fiscalidad de los ciudadanos estadounidenses y se aplica con independencia de d\u00f3nde vivan o d\u00f3nde tengan sus bienes.<\/p>\n
Si tiene una cuenta bancaria en el extranjero, debe familiarizarse con la ley FATCA y sus requisitos. <\/p>\n
FATCA es una ley algo pol\u00e9mica que est\u00e1 dise\u00f1ada para aumentar la informaci\u00f3n financiera entre los ciudadanos estadounidenses y los residentes permanentes.<\/p>\n
Su objetivo es aumentar los impuestos que ingresan los estadounidenses que viven, trabajan, invierten y realizan operaciones bancarias en destinos extranjeros. En Estados Unidos, los particulares tienen que presentar informaci\u00f3n espec\u00edfica al IRS, y esa informaci\u00f3n puede ser la base de la tributaci\u00f3n. <\/p>\n
Las personas f\u00edsicas tienen que declarar sus participaciones y saldos de cuentas a Hacienda independientemente de d\u00f3nde vivan o d\u00f3nde tengan sus activos. As\u00ed pues, si su cuenta en Belice est\u00e1 reservada para la jubilaci\u00f3n, o si est\u00e1 amasando riqueza gracias a su carrera en Alemania, a\u00fan se espera que cumpla con la FATCA anualmente. <\/p>\n
El cumplimiento de la ley FATCA puede resultar oneroso tanto para los particulares como para las sociedades financieras. De hecho, muchas entidades financieras internacionales ya no aceptan titulares de cuentas estadounidenses debido al trabajo y los gastos adicionales que supone el cumplimiento de la normativa. <\/p>\n
Los bancos internacionales con titulares de cuentas estadounidenses est\u00e1n sometidos a mayores niveles de escrutinio, y hay mucho m\u00e1s trabajo administrativo y de cumplimiento que hacer. Seg\u00fan algunas estimaciones, esto est\u00e1 costando a los bancos cientos de miles de millones de d\u00f3lares a escala mundial. <\/p>\n
Los bancos que no cumplan la ley FATCA pueden sufrir importantes sanciones. Cualquier instituci\u00f3n financiera que no cumpla la ley FATCA y presente los documentos pertinentes puede estar sujeta a una sanci\u00f3n de retenci\u00f3n del 30% sobre cualquier transacci\u00f3n actual o futura en d\u00f3lares estadounidenses.<\/p>\n
Est\u00e1 claro que esas sanciones son elevadas. Esto significa que muchos bancos tienen que hacer frente a los gastos adicionales que conlleva el cumplimiento de la ley FATCA o simplemente optan por no tratar con titulares de cuentas estadounidenses como forma de reducir costes.<\/p>\n
Los bancos, y todas las dem\u00e1s instituciones financieras, son los que m\u00e1s tienen que preocuparse por el cumplimiento de la ley FATCA. Sin embargo, cumplen solicitando informaci\u00f3n a los titulares de sus cuentas.<\/p>\n
Usted, como particular, tendr\u00e1 que facilitar a su entidad financiera los datos pertinentes que necesiten para el cumplimiento de la normativa. Las personas f\u00edsicas con participaciones en el extranjero tambi\u00e9n pueden optar por informar directamente al IRS a trav\u00e9s de un programa de declaraci\u00f3n voluntaria en el extranjero. <\/p>\n
Los bancos pueden ser sancionados, y de hecho lo son, si no cumplen la ley FATCA.<\/p>\n
Pero lo que quiz\u00e1 no sepa es que los particulares tambi\u00e9n pueden ser penalizados econ\u00f3micamente.<\/p>\n
Si usted es un ciudadano estadounidense o residente permanente que no est\u00e1 proporcionando la informaci\u00f3n necesaria al IRS a trav\u00e9s de FATCA, usted podr\u00eda ser penalizado de una manera seria.<\/p>\n
Las sanciones pueden llegar al 50% del saldo total de su cuenta bancaria en el extranjero.<\/p>\n
La ley FATCA est\u00e1 concebida para que su cumplimiento sea una necesidad. Aunque puede ser un inconveniente para usted y para su banco, las sanciones son lo suficientemente elevadas como para que su cumplimiento sea crucial.<\/p>\n
Si no es nuevo en el mundo de la banca internacional, quiz\u00e1 sepa que la FATCA tiene un precursor. Sin embargo, FATCA es muy diferente de FBAR, o el Informe de Cuentas Bancarias Extranjeras.<\/p>\n
A trav\u00e9s del FBAR, cualquier ciudadano estadounidense o residente permanente tiene que informar de un saldo bancario de participaciones internacionales si supera los 10.000 USD en cualquier momento. Se dise\u00f1\u00f3 para descubrir a los evasores fiscales estadounidenses que han estado utilizando cuentas bancarias internacionales para ocultar ingresos al fisco.<\/p>\n
En el marco del FBAR, el cumplimiento es en gran medida una tarea individual. Una vez al a\u00f1o, los titulares de cuentas individuales tienen que presentar electr\u00f3nicamente el FinCEN 114 antes del 30 de junio y dar al Gobierno de EE.UU. los detalles necesarios sobre los totales de las tenencias en el extranjero.<\/p>\n
La ley FATCA es mucho m\u00e1s exhaustiva y exige mucha m\u00e1s informaci\u00f3n tanto a los bancos como a los particulares. Sin embargo, el FBAR sigue en vigor, y las personas f\u00edsicas todav\u00eda pueden tener que cumplir con la presentaci\u00f3n electr\u00f3nica anual.<\/p>\n
El umbral de declaraci\u00f3n para el cumplimiento de la FATCA<\/a> es de 50.000 USD. Si tiene activos en el extranjero por un valor total superior a esa cantidad, tendr\u00e1 que cumplir las nuevas leyes declarando sus activos espec\u00edficos en el formulario 8938 del IRS.<\/p>\n El umbral de declaraci\u00f3n y cumplimiento puede ser mayor para determinadas personas, como los matrimonios que declaran sus impuestos juntos anualmente o los contribuyentes estadounidenses que residen oficialmente fuera de Estados Unidos de forma permanente. <\/p>\n Si tiene que cumplir con la ley FATCA, deber\u00e1 presentar informaci\u00f3n espec\u00edfica a su entidad financiera. Deber\u00e1 facilitar datos clave como su nombre, direcci\u00f3n y n\u00famero de identificaci\u00f3n fiscal.<\/p>\n Lo normal es que su banco ya disponga de esta informaci\u00f3n y la env\u00ede a Hacienda cuando sea necesario. Tambi\u00e9n es posible que le pidan documentos acreditativos, como un pasaporte o una factura de servicios p\u00fablicos en la que se destaque su residencia permanente fuera de Estados Unidos.<\/p>\n Es importante suministrar la informaci\u00f3n que solicitan los bancos porque est\u00e1n haciendo todo lo posible para cumplir con la ley FATCA. Cuanto m\u00e1s f\u00e1cil se lo pongas a las instituciones financieras, m\u00e1s probabilidades tendr\u00e1n de seguir ofreciendo servicios a los estadounidenses. <\/p>\n Cumplir la FATCA es una necesidad, pero complica la inversi\u00f3n extranjera y la banca internacional.<\/p>\n Afortunadamente, Caye International Bank contin\u00faa trabajando con los titulares de cuentas estadounidenses y sigue la normativa del IRS estipulada por FATCA. <\/p>\n P\u00f3ngase en contacto con Caye International Bank<\/a> para averiguar c\u00f3mo puede abrir una cuenta bancaria internacional<\/a> y seguir cumpliendo con la ley FATCA.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" La Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Extranjeras, m\u00e1s conocida como FATCA, se cre\u00f3 en 2010. Se trata de una ley que afecta a la fiscalidad de los ciudadanos estadounidenses y se aplica con independencia de d\u00f3nde vivan o d\u00f3nde tengan sus bienes. Si tiene una cuenta bancaria en el extranjero, debe familiarizarse con la […]<\/p>\n","protected":false},"author":13,"featured_media":6557,"comment_status":"open","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"content-type":"","footnotes":""},"categories":[858],"tags":[1104,1316],"class_list":["post-8185","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-banca-internacional","tag-fatca-es","tag-joel-nagel-es"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.cayebank.bz\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/8185","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.cayebank.bz\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.cayebank.bz\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.cayebank.bz\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/13"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.cayebank.bz\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=8185"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/www.cayebank.bz\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/8185\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.cayebank.bz\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/6557"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.cayebank.bz\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=8185"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.cayebank.bz\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=8185"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.cayebank.bz\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=8185"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}